ISSN 1995-1248
DOI 10.26163/GIEF

Управление кредитным риском группы связанных заемщиков

MANAGING CREDIT RISK OF GROUP OF RELATED BORROWERS



Ю.И. Новиков
К.Д. Фролов
Yu.I. Novikov
K.D. Frolov
Novikov.u@unecon.ru
kostya-1959@mail.ru
заведующий кафедрой банков и финансовых рынков ФГБОУ ВПО «Санкт-Петербургский государственный экономический университет», доктор экономических наук, профессор
соискатель кафедры банков и финансовых рынков, ФГБОУ ВПО «Санкт-Петербургский государственный экономический университет»
Head of the Department of Banks and Financial Markets of St. Petersburg State University of Economics, Doctor of Economics, professor
candidate for PhD at the Department of Banks and Financial Markets of St. Petersburg State University of Economics
г. Санкт-Петербург
г. Санкт-Петербург
St. Petersburg
St. Petersburg

Ключевые слова:

  • лимитирование
  • кредитный риск
  • управление кредитным риском
  • децентрализация
  • Keywords:

  • limiting
  • credit risk
  • credit risk management
  • decentralization
  • Вопросы управления рисками для кредитных организаций в условиях повышения качества и предложения банковских продуктов и услуг, внедрения новых финансовых инструментов, вовлечения банков в международную финансовую систему имеют особое значение и актуальность. Эффективность кредитных сделок, а соответственно и рентабельность банковского кредитования, зависит как от факторов внешней среды, так и от выбранных методов управления кредитным риском.
    В статье рассматривается система управления кредитным риском группы связанных заемщиков – корпоративных клиентов коммерческого банка, определяются основные преимущества и недостатки современных методов и инструментов управления.

    Problems of risk management at credit organizations are especially acute under the conditions of increasing the quality and expanding the range of banking products and services, introducing new financial tools, integrating banks into international financial system. The efficiency of credit deals as well as profitability of bank crediting depend on both the factors of external environment and methods selected to manage credit risks.
    We look at the system of managing credit risk of a group of related borrowers (corporate customers of a commercial bank). The main advantages and disadvantages of modern management methods and tools are revealed.

    Обзор статьи

    Несмотря на инновации в секторе финансовых услуг, кредитный риск до сих пор остается основной причиной банковских проблем. Более 80% содержания балансовых отчетов банков посвящено именно этому аспекту управления рисками. Кредитные риски являются наиболее частой причиной банкротств банков, в связи с чем все регулирующие органы устанавливают стандарты по управлению кредитными рисками.
    Кредитный риск – риск возникновения у кредитной организации убытков вследствие неисполнения, несвоевременного либо неполного исполнения должником финансовых обязательств перед кредитной организацией в соответствии с условиями договора.
    Управление кредитными рисками включает четыре основных элемента: оценка риска; измерение риска; контроль риска; мониторинг риска.
    Кредитование связанных заемщиков предполагает значительный риск, вызванный высокой вероятностью одновременного неисполнения ими обязательств перед банком. Управление кредитным риском группы связанных заемщиков (ГСЗ) является обязательным элементом риск-менеджмента в кредитной организации.
    В российском банковском законодательстве определение группы связанных заемщиков отражено в Инструкции Банка России от 03.12.2012 г. № 139-И «Об обязательных нормативах банков» [2]. Согласно данной инструкции к группе связанных заемщиков относятся организации, являющиеся по отношению друг к другу связанными через доли участия в уставных капиталах (основные, дочерние, зависимые общества), при наличии существенного прямого или косвенного влияния одного заемщика на решения, принимаемые органами управления другого заемщика, или при наличии близкой степени родства между заемщиками – физическими лицами. Кроме того, заемщики являются связанными, если между ними существуют такие экономические отношения, что при ухудшении финансового состояния одного заемщика может ухудшиться финансовое положение другого [2].
    Система управления кредитным риском группы связанных заемщиков состоит из нескольких этапов, неразрывно связанных с процессом рассмотрения кредитной заявки и последующим мониторингом финансового положения заемщика:
    - проведение первоначальных переговоров с заемщиком и получение информации о заемщике и группе связанных заемщиков;
    - оценка кредитной заявки и принятие решения о целесообразности проведения кредитной сделки как по заемщику, так и по группе связанных заемщиков. На этом этапе важно на основании предоставленных клиентом данных определить наличие группы связанных компаний с заемщиком. Для этого привлекаются ресурсы клиентского и кредитного подразделений банка, юридической службы, отдела безопасности, используются банковское программное обеспечение и открытые данные внешних источников;
    - идентификация группы связанных заемщиков и расчет кредитного норматива на группу связанных заемщиков;
    - мониторинг финансового положения группы связанных заемщиков с целью выявления негативных факторов в деятельности заемщика или группы связанных лиц, определение новых компаний или физических лиц, входящих в группу связанных лиц.
    Основные недостатки в системе управления кредитным риском по ГСЗ в банке представлены на рис. 1.

    Список использованной литературы

    1. Положение Банка России от 26.03.2004 г. № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» (с изм. на 18 декабря 2014 г.) // Электронный фонд правовой и нормативно-технической документации. URL: docs.cntd.ru/document901894712 (дата обращения: 23.06.2015).
    2. Инструкция Банка России от 3 декабря 2012 г. № 139-И «Об обязательных нормативах банков» // Центральный банк Российской Федерации: [сайт]. URL: www.cbr.ru (дата обращения: 23.06.2015).
    3. Базель II. Международная конвергенция измерения капитала и стандартов капитала: новые подходы. Часть 3. Второй компонент – надзорный процесс / Банк международных расчетов. Июнь 2004 г. // Центральный банк Российской Федерации: [сайт]. URL: www.cbr.ru/today/ms/bn/bz_1.pdf (дата обращения: 23.06.2015).
    4. Макаров И.С. Совершенствование мониторинга риска по группам связанных заемщиков // Банковские услуги. 2013. № 5. С. 31–35.

    РФ, Ленинградская область, г. Гатчина, ул. Рощинская, д. 5 к.2