Кредитная культура как фундамент базовых этических норм противодействия отмыванию доходов и финансированию терроризма

Анализ позиционирования Российской Федерации на геополитической арене, санкционного давления, исключения или ограничения членства в различных международных организациях, в том числе и финансового блока, требует достаточно решительных мер не только по укреплению государственности в части формирования иной финансовой системы, но и по выработке собственных правил международных финансовых расчетов со странами-партнерами. Выступая на Петербургском экономическом форуме в 2024 году, президент В.В. Путин предложил на базе межгосударственного объединения БРИКС создать независимую платежную систему, которая не будет подвержена политическому давлению, злоупотреблениям и внешнему санкционному вмешательству [2, с. 85].
Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (Financial Action Task Force, далее – FATF) в феврале 2023 года приостановила членство России в организации, что является для нашей страны, по мнения автора, положительным обстоятельством, поскольку это снимает с нас обязательства строго следовать правилам, утвержденным в области противодействия отмыванию доходов и финансированию терроризма (далее – ПОД/ФТ).
Как Росфинмониторинг, так и Банк России продолжают акцентировать внимание на минимизации угроз национальной безопасности, усилении межведомственного и международного взаимодействия, совершенствовании информационной системы ПОД/ФТ. Безусловно, в данном направлении наблюдаются положительные тенденции, особенно по выявлению и пресечению незаконного обналичивания, вывода денежных средств за рубеж, осуществления транзитных операций для сокрытия происхождения денежных средств .
По мнению автора, все предпринимаемые меры только на короткий срок снижают вовлечение экономических субъектов в процесс отмывания денег, а перманентное изменение законодательства в данной области еще больше расширяет границы противолегализационного горизонта.
Согласно этимологии, греческое слово «horizon» с изначальным значением «нечто, ограничивающее взор» образовано от глагола «отделяю», «ограничиваю», «вижу». Греческому слову родственно и латинское horizont – «горизонт», «небосклон». В связи с этим прямое значение слова «горизонт» – «ограниченное пространство». Толковый словарь живого великорусского русского языка В.И. Даля трактует «горизонт» как «…окраину земной поверхности, вкруг наблюдателя, где примыкает небо; небосклон, кругозор; круг понятий человека, пределы того, что он может обнять умственным оком, по степени образования своего, по познаниям и уму» .
Исходя из этого, противолегализационный горизонт – это граница (предел) действующей системы ПОД/ФТ через создание законодательной базы, институтов регулирования и контроля, инструментов противодействия отмыванию денег, а также формирование адекватной культуры поведения участников отношений [1, с. 79].